一、现代企业内部控制制度设计内控制制度其实就是数据的管控。流程一般为：业务订单生管接单生产指令单发料指令单补领单入库单物流发货通过这个流程设计一个内部管控流程。
一、云南白药组织结构类型？云南白药2019年年报显示，合并报表总资产496.58亿，所有者权益（或股东权益）381.00亿，资产负债比率23.28% 。母公司总资产400.73亿，所有者权益
内部控制有效性问题的措施 内部控制即内控的概念产生于美国，最早被定义为包括为保护资产安全，检查会计资料精确性及可靠性，提高经营效益，以及鼓励员工遵守既定管理政
所谓内部控制，是指一个单位为了实现其经营目标，保护资产的安全完整，保证会计信息资料的正确可靠，确保经营方针的贯彻执行，保证经营活动的经济性、效率性和效果性而在单
一、谁能尽量简单说说万科宝能系股权之争是怎么回事宝能那是杠杆撬动的热钱，不是产业资本，宝能入主万科必然不会进行什么长远投资。这场收购与反收购战，就看万科管理层能
一、万达清空所有海外地产项目，万达这么做的原因是什么？万达之所以清空所有的外海地产项目，主要是因为万达出现了资金链断裂的情况，导致万达公司没有足够的资金支持自己
→1985年，由美国注册会计师协会(AICPA)、美国会计协会(AAA)、财务经理人协会(FEI)、内部审计师协会(IIA)、管理会计师协会(IMA)联合创建了反虚假财务报告委员会（通常称Tre
一、公司为什么要内部控制与风险管理上市公司：首先是上市监管的要求。其他方面：1）公司管理提升的途径；2）公司规避风险的途径二、为什么内部控制是基于风险管理的内部控
企业内控体系如何建立！企业要建立健全内部控制制度，必须建立企业管理体系，即：明确的组织结构，准确的部门职能，精细的工作流程，严格的考核体系，是建立健全内部控制制
当前，我国不少企业都存在内部管理松弛、控制弱化、会计信息可信度低下、财务造假等问题，如郑亚集团、郑百文和银广夏公司就是其中典型的例子。原因何在？本文认为，企业的
审计学简答题
如题答案如下：
1、影响审计独立性的情形：
A、注册会计师与委托单位之间存在某种经济利益；
B、注册会计师与委托单位的负责人和主管人员、董事或委托事项的当
报告如下：
风险评估活动组织情况：
（1）工作机制：
本次风险评估活动，是在单位内部控制工作领导小组的领导下，由财务科具体组织实施的。为完成工作，经单位领导同意，财
货币资金是指以货币形态存在的资产，它是流动性强的资产。根据货币资金的存放地点及其用途的不同，货币资金分为现金、银行存款和其他货币资金.
货币资金活动的特点如下:
1.
一、全面风险管理包括哪些内容
内部环境
管理当局确立关于风险的理念，并确定风险容量。所有企业的核心都是人(他们的个人品性，包括诚信、道德价值观和胜任能力)以及经营所
一、什么是企业全面风险管理
风险管理就是通过风险的识别、预测和衡量、选择有效的手段，以尽可能降低成本，有计划地处理风险，以获得企业安全生产的经济保障。这就要求企业
1．制定企业内控管理程序，或者运营管理程序 。
2．评估检查企业的授权管理系统 。
3．潜在利益冲突调查 。
4．编制年度内控审计指导，实施内控审计 。
5．组织风险评估 。
一、如何正确理解收益与风险的关系？
债券投资风险与收益的基本关系是：收益与风险相对应。也就是说，风险较大的债券，其要求的收益率相对较高；反之，收益率较低的债券，风
一、审计中的“特别风险”是什么意思？应该怎样解释？
含义：（1）对涉及会计估计、收入确认等方面的会计原则存在不同的理解；
（2）所要求的判断可能是主观和复杂的，或需
