京银行行长杨书剑：把握北交所设立机遇升级科创金融服务模式
京银行行长杨书剑：把握北交所设立机遇升级科创金融服务模式
10月22日，在2021金融街论坛年会期间，由全国中小企业股份转让系统有限责任公司、北京证券交易所承办的平行论坛“实体经济与金融服务”举行，北京银行党委副书记、行长杨书剑应邀出席，并围绕“支持中小企业创新发展，培育高质量的上市挂牌公司”的主题发言。
杨书剑指出，北京银行一直坚持“服务中小企业”的发展定位，科创金融是北京银行加快转型发展、服务北京国际科技创新中心的重要战略。目前，北京银行中小微企业贷款余额达6525亿元，在服务科技型中小企业领域，已经累计为3万家科技型中小微企业提供信贷资金超7000亿元，支持独角兽企业超过40家。在新三板挂牌企业中，北京银行服务北京地区新三板企业近600家，服务覆盖率达到56%。服务北京地区精选层、创新层企业占比75%，服务全国精选层、创新层企业占比22%。
杨书剑结合北京银行发展实践，从
客户推荐、投资者教育、产品创新
等三方面，阐述了如何促进间接融资和直接融资衔接，深化商业银行与北交所的合作，服务中小企业创新发展。
积极推荐中小企业上市融资。
北京银行率先在中关村这个创新高地开启了科技金融服务，经过二十多年精耕细作，已经形成了独具特色的科创金融服务体系。有很多的初创型中小企业，北京银行是最早与他们开展合作的金融企业，从10万元、50万元贷款开始，获得北京银行长期稳定支持，直至发展壮大。北京银行见证并服务了众多科技型中小企业从最初艰辛创业到腾飞，成长为领军企业。北京银行可以与新三板、北交所合作，推荐优质科创中小企业客户登陆资本市场。
切实做好投资者教育。
与传统资本市场相比，新三板、北交所上市企业特点更加鲜明，对投资者金融专业素养提出了更高要求。商业银行服务受众基础广、产品种类覆盖全，通过加强投资者教育，可以让广大投资者充分了解金融投资风险，树立正确投资理念，增强风险防范能力，有利于金融市场和企业创新的长远健康发展。
持续推进特色产品服务对接。
北京银行不断丰富特色产品体系，推广投贷联动模式，依托“投贷通”品牌与“创客中心”，实现“创业孵化+股权投资+债权融资”一体化服务；借力“并购+”品牌优势，创新投行业务，实现资本市场的深度参与；并积极推动“碳普惠”体系建设。今年，北京银行作为唯一金融机构与北京市经济和信息化局合作，推出高精尖“双益贷”产品，加大对高端制造业的信贷支持；同时创新推出“科企贷”线上产品，把企业的知识产权价值纳入评价标准。
杨书剑表示，面向未来，北京银行愿与北京证券交易所深度对接，与社会各界携手合作，在规划定位、服务对接、专营模式、产品体系、科技支撑、多方合作等六个方面，推动实现科创金融的全面升级，助力“专精特新”中小企业发展，为提升我国科技创新实力贡献更大的金融力量。
高端装备制造业如何运用融资租赁
高端装备制造是装备制造产业中技术密集度最高的产业，是未来衡量一个国家综合竞争实力的重要标志。高端装备制造具有产业关联度高、吸纳就业能力强、技术资金密集等特点，积极抢占高端装备制造领域是发达国家谋求工业强国地位的战略重点。
高端装备制造业主要包括航空装备业、卫星制造与应用业、轨道交通设备制造业、海洋工程装备制造业、智能制造装备业等五大细分领域。
高端装备制造业需投入的技术及资本非常巨大，一方面企业需要大量的资金购置设备，另一方面又要承担因技术研发而导致设备无形损耗的风险，而融资租赁业可有效解决高端装备制造业融资难的困境，成为高端装备制造业更新设备的主要融资手段之一。融资租赁是设备融资模式、设备销售模式、投资方式的创新，在高端装备制造业中融资租赁的运用相比传统的融资模式拥有很多的优势。
首先，利用融资租赁可以改善高端装备制造业企业的财务状况。
对于企业而言资产的流动性非常重要，而融资租赁模式的运用解决了企业的投资需要，在不占用过多资金的前提下提高资产的流动性，有效解决了企业过往“短贷长投”的融资困境，直接租赁及售后回租是高端装备制造企业常用的融资租赁模式，通过融资租赁可使企业的资产负债结构更为合理。
其次，高端装备制造业企业通过融资租赁方式购入设备可以真正起到节税的作用。
融资租赁的直租及售后回租业务均适用于增值税差额征税政策，其中有形动产直租增值税税率为17%，不动产直租为11%，售后回租按照贷款服务适用6%的增值税税率。承租人为增值税一般纳税人，向金融租赁公司（融资租赁公司）申请的融资租赁服务而缴纳的租金，取得金融租赁公司（融资租赁公司）开具的租金增值税发票，可抵扣进项税额。
第三，利用融资租赁可以提升高端装备制造企业的市场竞争力及产品的销售。
高端装备制造企业可通过融资租赁的销售模式（厂商租赁）提高产品市场占有率，且有利于企业应收账款的收回。相对于分期付款、买方信贷等销售模式，融资租赁可凭借“既融资又融物”、债权及物权兼具的特有属性更好地促进销售。
第四，利用融资租赁模式有助于盘活高端装备制造企业闲置资产。
由于高端装备制造企业需不断的研发更新技术、新产品，设备更新换代较快，故可利用融资租赁方式将闲置设备转移到技术欠发达区域的制造企业，按照经济发展的梯度转移资源，有效利用闲置设备，提高资产利用效率，改善财务获得现金流，加快设备更新。
随着国内高端装备制造业的迅速发展，在金融支持高端装备制造业产业转型升级过程中，融资租赁作为基于资产信用的金融工具，具有集金融、贸易、技术、服务为一体的全新金融功能特点，实现产业与金融的有效融合，是传统银行信贷等融资方式的有益补充。
