美联储加息25个基点并暗示暂停，鲍威尔称“现在降息为时过早”
1. 什么是金桂客户？
金桂客户是就是黄金客户，是指那些具有垄断性或市场发展潜力大、资产质量高、负债率低、生产经营效益好，对银行回报率高的企业或那些具有稳定的高收入，有较强的存款欲望和消费欲望的个人。“黄金客户”是银行对优良贷款企业的统称和赞誉，它不是一个简单的名词概念，而是从属于信贷管理的系统工程；不是一项单一的静态指标，而是企业综合素质的动态反映。
2. 机动车的静态指标有哪些？
指机动车传感器线性度、灵敏度、迟滞、重复性、漂移等
3. 机动车的静态指标有哪些？
指机动车传感器线性度、灵敏度、迟滞、重复性、漂移等
4. 银行经营性风险指标有哪些？
(一)风险水平
风险水平类指标包括流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标和操作风险指标，以时点数据为基础，属于静态指标。
1.流动性风险指标衡量商业银行流动性状况及其波动性，包括流动性比例、核心负债比例和流动性缺口率，按照本币和外币分别计算。
1.1流动性比例为流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不应低于25%。
1.2核心负债比例为核心负债与负债总额之比，不应低于60%。
1.3流动性缺口率为90天内表内外流动性缺口与90天内到期表内外流动性资产之比，不应低于-10%。
2.信用风险指标包括不良资产率、单一集团客户授信集中度、全部关联度三类指标。
2.1不良资产率为不良资产与资产总额之比，不应高于4%。该项指标为一级指标，包括不良贷款率一个二级指标;不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，不应高于5%。
2.2单一集团客户授信集中度为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不应高于15%。该项指标为一级指标，包括单一客户贷款集中度一个二级指标;单一客户贷款集中度为最大一家客户贷款总额与资本净额之比，不应高于10%。
2.3全部关联度为全部关联授信与资本净额之比，不应高于50%。
3.市场风险指标衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的风险，包括累计外汇敞口头寸比例和利率风险敏感度。
3.1累计外汇敞口头寸比例为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不应高于20%。具备条件的商业银行可同时采用其他方法(比如在险价值法和基本点现值法)计量外汇风险。
3.2利率风险敏感度为利率上升200个基点对银行净值的影响与资本净额之比，指标值将在相关政策出台后根据风险监管实际需要另行制定。
4.操作风险指标衡量由于内部程序不完善、操作人员差错或舞弊以及外部事件造成的风险，表示为操作风险损失率，即操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比。
(二)风险迁徙
风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。
1.正常贷款迁徙率为正常贷款中变为不良贷款的金额与正常贷款之比，正常贷款包括正常类和关注类贷款。该项指标为一级指标，包括正常类贷款迁徙率和关注类贷款迁徙率两个二级指标。正常类贷款迁徙率为正常类贷款中变为后四类贷款的金额与正常类贷款之比，关注类贷款迁徙率为关注类贷款中变为不良贷款的金额与关注类贷款之比。
2.不良贷款迁徙率包括次级类贷款迁徙率和可疑类贷款迁徙率。次级类贷款迁徙率为次级类贷款中变为可疑类贷款和损失类贷款的金额与次级类贷款之比，可疑类贷款迁徙率为可疑类贷款中变为损失类贷款的金额与可疑类贷款之比。
(三)风险抵补
风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面。
1.盈利能力指标包括成本收入比、资产利润率和资本利润率。成本收入比为营业费用加折旧与营业收入之比，不应高于45%;资产利润率为税后净利润与平均资产总额之比，不应低于0.6%;资本利润率为税后净利润与平均净资产之比，不应低于11%。
2.准备金充足程度指标包括资产损失准备充足率和贷款损失准备充足率。资产损失准备充足率为一级指标，为信用风险资产实际计提准备与应提准备之比，不应低于100%;贷款损失准备充足率为贷款实际计提准备与应提准备之比，不应低于100%，属二级指标。
3.资本充足程度指标包括核心资本充足率和资本充足率，核心资本充足率为核心资本与风险加权资产之比，不应低于4%;资本充足率为核心资本加附属资本与风险加权资产之比，不应低于8%。
核心指标的设置实质
核心指标的设置实质是将风险量化的方法，同时通过持续监测，衡量哪些做法是可行的，而哪些是不可行的，从而逐渐减少风险，将风险降至最低。风险量化的第一阶段主要是计量和跟踪，必须要知道如何对数据进行量化，这是一项极具挑战的工作。大多数欧洲和美国的银行，目前都在经历这样一个阶段。这些信息要以一种系统的方式收集，而且必须量化。第二阶段是评估的阶段。当银行量化有关信息之后，要对它进行衡量，因此在第二阶段需要很多相关技术的开发。银行可以建立来自于内部和外部的风险损失事件数据库，并从数据中拟合风险损失的分布，通过设置一个置信区间，比如95%，银行就可以计算出风险损失，也就可以为其分配资本了。为风险分配资本的最大好处就在于，当银行遭受某种灾难性损失的时候不至于瘫痪，甚至于倒闭。而到了第三阶段，就是向各个管理层提供数据，以让他们采取适当的补救措施，解决所面临的问题。
5. 什么是金桂客户？
金桂客户是就是黄金客户，是指那些具有垄断性或市场发展潜力大、资产质量高、负债率低、生产经营效益好，对银行回报率高的企业或那些具有稳定的高收入，有较强的存款欲望和消费欲望的个人。“黄金客户”是银行对优良贷款企业的统称和赞誉，它不是一个简单的名词概念，而是从属于信贷管理的系统工程；不是一项单一的静态指标，而是企业综合素质的动态反映。
6. 机动车的静态指标有哪些？
指机动车传感器线性度、灵敏度、迟滞、重复性、漂移等
7. 什么是金桂客户？
金桂客户是就是黄金客户，是指那些具有垄断性或市场发展潜力大、资产质量高、负债率低、生产经营效益好，对银行回报率高的企业或那些具有稳定的高收入，有较强的存款欲望和消费欲望的个人。“黄金客户”是银行对优良贷款企业的统称和赞誉，它不是一个简单的名词概念，而是从属于信贷管理的系统工程；不是一项单一的静态指标，而是企业综合素质的动态反映。
8. 机动车的静态指标有哪些？
指机动车传感器线性度、灵敏度、迟滞、重复性、漂移等
9. 财务预警六大指标？
指标一 存货周转率异常预警
公 式：存货周转率=主营业务成本/平均存货（次）
预警值：存货周转率过低，存在不计、少记收入的嫌疑，存货周转率略微高了相对较好，一般没有标准，主要与同行业、本公司以前年度相比；
提 醒：注意，并非存货周转率越大越好，每月的存货周转率若是超过5次以上或者更大也会列为发票监控范围内，核实企业是否存在虚开发票迹象。
指标二 期末存货与当期累计收入差异幅度异常
公 式：指标值=（期末存货-当期累计收入）/当期累计收入。
提 醒：正常生产经营的纳税人期末存货额与当期累计收入对比异常，如超过了50%以上，可能存在库存商品不真实，销售货物后未结转收入等问题。
转率越大越好，每月的存货周转率若是超过5次以上或者更大也会列为发票监控范围内，核实企业是否存在虚开发票迹象。
指标三 固定资产周转率异常预警
公 式：固定资产周转率 = 销售收入 / 平均固定资产净值
固定资产平均净值=(期初净值+期末净值)÷2
提 醒：正常生产经营的纳税人期末固定资产与当期累计收入对比异常，可能存在销售货物后未结转收入、固定资产虚假抵扣等问题。
指标四 主营业务收入变动率异常预警
公 式： 主营业务收入变动率=(本期主营业务收入-上期主营业务收入)/上期主营业务收入
提 醒：如果企业的主营业务收入变动率低于行业平均变动率则企业可能存在少计不计主营业务收入的情况。
指标五 预收账款占比过大异常预警
公 式：指标值=预收账款余额/评估期全部销售收入。
提 醒：预收账款比例偏大，如大于20%，可能存在未及时确认销售收入行为。
检查重点纳税人合同是否真实、款项是否真实入账。深入了解企业的行业规律判断其是否存在未及时确认销售收入的情况。如果有了问题，也就是企业预警了，并不说明企业一定存在着稽查的风险。
指标六 主营业务收入费用率异常预警
公 式：指标值=（主营业务收入费用率-全市平均主营业务收入费用率）/全市平均主营业务收入费用率*100；
主营业务收入费用率=本期期间费用/本期主营业务收入。
提 醒：主营业务收入费用率明显高于行业平均水平的，应判断为异常，需要查明纳税人有无多提、多摊相关费用，有无将资本性支出一次性在当期列支。
10. 财务预警六大指标？
指标一 存货周转率异常预警
公 式：存货周转率=主营业务成本/平均存货（次）
预警值：存货周转率过低，存在不计、少记收入的嫌疑，存货周转率略微高了相对较好，一般没有标准，主要与同行业、本公司以前年度相比；
提 醒：注意，并非存货周转率越大越好，每月的存货周转率若是超过5次以上或者更大也会列为发票监控范围内，核实企业是否存在虚开发票迹象。
指标二 期末存货与当期累计收入差异幅度异常
公 式：指标值=（期末存货-当期累计收入）/当期累计收入。
提 醒：正常生产经营的纳税人期末存货额与当期累计收入对比异常，如超过了50%以上，可能存在库存商品不真实，销售货物后未结转收入等问题。
转率越大越好，每月的存货周转率若是超过5次以上或者更大也会列为发票监控范围内，核实企业是否存在虚开发票迹象。
指标三 固定资产周转率异常预警
公 式：固定资产周转率 = 销售收入 / 平均固定资产净值
固定资产平均净值=(期初净值+期末净值)÷2
提 醒：正常生产经营的纳税人期末固定资产与当期累计收入对比异常，可能存在销售货物后未结转收入、固定资产虚假抵扣等问题。
指标四 主营业务收入变动率异常预警
公 式： 主营业务收入变动率=(本期主营业务收入-上期主营业务收入)/上期主营业务收入
提 醒：如果企业的主营业务收入变动率低于行业平均变动率则企业可能存在少计不计主营业务收入的情况。
指标五 预收账款占比过大异常预警
公 式：指标值=预收账款余额/评估期全部销售收入。
提 醒：预收账款比例偏大，如大于20%，可能存在未及时确认销售收入行为。
检查重点纳税人合同是否真实、款项是否真实入账。深入了解企业的行业规律判断其是否存在未及时确认销售收入的情况。如果有了问题，也就是企业预警了，并不说明企业一定存在着稽查的风险。
指标六 主营业务收入费用率异常预警
公 式：指标值=（主营业务收入费用率-全市平均主营业务收入费用率）/全市平均主营业务收入费用率*100；
主营业务收入费用率=本期期间费用/本期主营业务收入。
提 醒：主营业务收入费用率明显高于行业平均水平的，应判断为异常，需要查明纳税人有无多提、多摊相关费用，有无将资本性支出一次性在当期列支。
11. 银行两率是指哪两率？
两率”指回收率，一是电量回收率；二是电费回收率；作为基层供电人“两率”是永恒的主题，同时也是重要考核指标！
两率一损”，以提升采集覆盖率、费控执行成功率以及台区同期线损合格率为目标。由于各地情况不一，所以不能单纯用绝对数据统一一个指标，但目标强调三个“率”必须较上年有提升。
双率一个是银行存款准备金率，另一个是贴现率，这两个是中央银行的货币政策，一般这两个对于股市来说是先行指标
12. 银行经营性风险指标有哪些？
(一)风险水平
风险水平类指标包括流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标和操作风险指标，以时点数据为基础，属于静态指标。
1.流动性风险指标衡量商业银行流动性状况及其波动性，包括流动性比例、核心负债比例和流动性缺口率，按照本币和外币分别计算。
1.1流动性比例为流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不应低于25%。
1.2核心负债比例为核心负债与负债总额之比，不应低于60%。
1.3流动性缺口率为90天内表内外流动性缺口与90天内到期表内外流动性资产之比，不应低于-10%。
2.信用风险指标包括不良资产率、单一集团客户授信集中度、全部关联度三类指标。
2.1不良资产率为不良资产与资产总额之比，不应高于4%。该项指标为一级指标，包括不良贷款率一个二级指标;不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，不应高于5%。
2.2单一集团客户授信集中度为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不应高于15%。该项指标为一级指标，包括单一客户贷款集中度一个二级指标;单一客户贷款集中度为最大一家客户贷款总额与资本净额之比，不应高于10%。
2.3全部关联度为全部关联授信与资本净额之比，不应高于50%。
3.市场风险指标衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的风险，包括累计外汇敞口头寸比例和利率风险敏感度。
3.1累计外汇敞口头寸比例为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不应高于20%。具备条件的商业银行可同时采用其他方法(比如在险价值法和基本点现值法)计量外汇风险。
3.2利率风险敏感度为利率上升200个基点对银行净值的影响与资本净额之比，指标值将在相关政策出台后根据风险监管实际需要另行制定。
4.操作风险指标衡量由于内部程序不完善、操作人员差错或舞弊以及外部事件造成的风险，表示为操作风险损失率，即操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比。
(二)风险迁徙
风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。
1.正常贷款迁徙率为正常贷款中变为不良贷款的金额与正常贷款之比，正常贷款包括正常类和关注类贷款。该项指标为一级指标，包括正常类贷款迁徙率和关注类贷款迁徙率两个二级指标。正常类贷款迁徙率为正常类贷款中变为后四类贷款的金额与正常类贷款之比，关注类贷款迁徙率为关注类贷款中变为不良贷款的金额与关注类贷款之比。
2.不良贷款迁徙率包括次级类贷款迁徙率和可疑类贷款迁徙率。次级类贷款迁徙率为次级类贷款中变为可疑类贷款和损失类贷款的金额与次级类贷款之比，可疑类贷款迁徙率为可疑类贷款中变为损失类贷款的金额与可疑类贷款之比。
(三)风险抵补
风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面。
1.盈利能力指标包括成本收入比、资产利润率和资本利润率。成本收入比为营业费用加折旧与营业收入之比，不应高于45%;资产利润率为税后净利润与平均资产总额之比，不应低于0.6%;资本利润率为税后净利润与平均净资产之比，不应低于11%。
2.准备金充足程度指标包括资产损失准备充足率和贷款损失准备充足率。资产损失准备充足率为一级指标，为信用风险资产实际计提准备与应提准备之比，不应低于100%;贷款损失准备充足率为贷款实际计提准备与应提准备之比，不应低于100%，属二级指标。
3.资本充足程度指标包括核心资本充足率和资本充足率，核心资本充足率为核心资本与风险加权资产之比，不应低于4%;资本充足率为核心资本加附属资本与风险加权资产之比，不应低于8%。
核心指标的设置实质
核心指标的设置实质是将风险量化的方法，同时通过持续监测，衡量哪些做法是可行的，而哪些是不可行的，从而逐渐减少风险，将风险降至最低。风险量化的第一阶段主要是计量和跟踪，必须要知道如何对数据进行量化，这是一项极具挑战的工作。大多数欧洲和美国的银行，目前都在经历这样一个阶段。这些信息要以一种系统的方式收集，而且必须量化。第二阶段是评估的阶段。当银行量化有关信息之后，要对它进行衡量，因此在第二阶段需要很多相关技术的开发。银行可以建立来自于内部和外部的风险损失事件数据库，并从数据中拟合风险损失的分布，通过设置一个置信区间，比如95%，银行就可以计算出风险损失，也就可以为其分配资本了。为风险分配资本的最大好处就在于，当银行遭受某种灾难性损失的时候不至于瘫痪，甚至于倒闭。而到了第三阶段，就是向各个管理层提供数据，以让他们采取适当的补救措施，解决所面临的问题。
13. 衡量传感器静态特性的主要指标有哪些？
静态特性反映的是当信号为定值或变化缓慢时，系统的输出与输入的关系；
静态特性在过程控制系统中定义为稳态时控制过程被控参数与控制变量之间的关系；
传感器用到的静态指标，根据传感器的结构和复杂程度会有所不同。少的只需一两个指标就行。复杂的（带有电子芯片甚至微处理器）会用到控制过程的概念。
静态特性的主要技术指标有：线性度、量测范围和量程、迟滞和重复性、灵敏度、分辨力和阈值、稳定性、漂移和静态误差。
14. 衡量传感器静态特性的主要指标有哪些？
静态特性反映的是当信号为定值或变化缓慢时，系统的输出与输入的关系；
静态特性在过程控制系统中定义为稳态时控制过程被控参数与控制变量之间的关系；
传感器用到的静态指标，根据传感器的结构和复杂程度会有所不同。少的只需一两个指标就行。复杂的（带有电子芯片甚至微处理器）会用到控制过程的概念。
静态特性的主要技术指标有：线性度、量测范围和量程、迟滞和重复性、灵敏度、分辨力和阈值、稳定性、漂移和静态误差。
15. 银行经营性风险指标有哪些？
(一)风险水平
风险水平类指标包括流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标和操作风险指标，以时点数据为基础，属于静态指标。
1.流动性风险指标衡量商业银行流动性状况及其波动性，包括流动性比例、核心负债比例和流动性缺口率，按照本币和外币分别计算。
1.1流动性比例为流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不应低于25%。
1.2核心负债比例为核心负债与负债总额之比，不应低于60%。
1.3流动性缺口率为90天内表内外流动性缺口与90天内到期表内外流动性资产之比，不应低于-10%。
2.信用风险指标包括不良资产率、单一集团客户授信集中度、全部关联度三类指标。
2.1不良资产率为不良资产与资产总额之比，不应高于4%。该项指标为一级指标，包括不良贷款率一个二级指标;不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，不应高于5%。
2.2单一集团客户授信集中度为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不应高于15%。该项指标为一级指标，包括单一客户贷款集中度一个二级指标;单一客户贷款集中度为最大一家客户贷款总额与资本净额之比，不应高于10%。
2.3全部关联度为全部关联授信与资本净额之比，不应高于50%。
3.市场风险指标衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的风险，包括累计外汇敞口头寸比例和利率风险敏感度。
3.1累计外汇敞口头寸比例为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不应高于20%。具备条件的商业银行可同时采用其他方法(比如在险价值法和基本点现值法)计量外汇风险。
3.2利率风险敏感度为利率上升200个基点对银行净值的影响与资本净额之比，指标值将在相关政策出台后根据风险监管实际需要另行制定。
4.操作风险指标衡量由于内部程序不完善、操作人员差错或舞弊以及外部事件造成的风险，表示为操作风险损失率，即操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比。
(二)风险迁徙
风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。
1.正常贷款迁徙率为正常贷款中变为不良贷款的金额与正常贷款之比，正常贷款包括正常类和关注类贷款。该项指标为一级指标，包括正常类贷款迁徙率和关注类贷款迁徙率两个二级指标。正常类贷款迁徙率为正常类贷款中变为后四类贷款的金额与正常类贷款之比，关注类贷款迁徙率为关注类贷款中变为不良贷款的金额与关注类贷款之比。
2.不良贷款迁徙率包括次级类贷款迁徙率和可疑类贷款迁徙率。次级类贷款迁徙率为次级类贷款中变为可疑类贷款和损失类贷款的金额与次级类贷款之比，可疑类贷款迁徙率为可疑类贷款中变为损失类贷款的金额与可疑类贷款之比。
(三)风险抵补
风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面。
1.盈利能力指标包括成本收入比、资产利润率和资本利润率。成本收入比为营业费用加折旧与营业收入之比，不应高于45%;资产利润率为税后净利润与平均资产总额之比，不应低于0.6%;资本利润率为税后净利润与平均净资产之比，不应低于11%。
2.准备金充足程度指标包括资产损失准备充足率和贷款损失准备充足率。资产损失准备充足率为一级指标，为信用风险资产实际计提准备与应提准备之比，不应低于100%;贷款损失准备充足率为贷款实际计提准备与应提准备之比，不应低于100%，属二级指标。
3.资本充足程度指标包括核心资本充足率和资本充足率，核心资本充足率为核心资本与风险加权资产之比，不应低于4%;资本充足率为核心资本加附属资本与风险加权资产之比，不应低于8%。
核心指标的设置实质
核心指标的设置实质是将风险量化的方法，同时通过持续监测，衡量哪些做法是可行的，而哪些是不可行的，从而逐渐减少风险，将风险降至最低。风险量化的第一阶段主要是计量和跟踪，必须要知道如何对数据进行量化，这是一项极具挑战的工作。大多数欧洲和美国的银行，目前都在经历这样一个阶段。这些信息要以一种系统的方式收集，而且必须量化。第二阶段是评估的阶段。当银行量化有关信息之后，要对它进行衡量，因此在第二阶段需要很多相关技术的开发。银行可以建立来自于内部和外部的风险损失事件数据库，并从数据中拟合风险损失的分布，通过设置一个置信区间，比如95%，银行就可以计算出风险损失，也就可以为其分配资本了。为风险分配资本的最大好处就在于，当银行遭受某种灾难性损失的时候不至于瘫痪，甚至于倒闭。而到了第三阶段，就是向各个管理层提供数据，以让他们采取适当的补救措施，解决所面临的问题。
16. 银行两率是指哪两率？
两率”指回收率，一是电量回收率；二是电费回收率；作为基层供电人“两率”是永恒的主题，同时也是重要考核指标！
两率一损”，以提升采集覆盖率、费控执行成功率以及台区同期线损合格率为目标。由于各地情况不一，所以不能单纯用绝对数据统一一个指标，但目标强调三个“率”必须较上年有提升。
双率一个是银行存款准备金率，另一个是贴现率，这两个是中央银行的货币政策，一般这两个对于股市来说是先行指标
17. 财务预警六大指标？
指标一 存货周转率异常预警
公 式：存货周转率=主营业务成本/平均存货（次）
预警值：存货周转率过低，存在不计、少记收入的嫌疑，存货周转率略微高了相对较好，一般没有标准，主要与同行业、本公司以前年度相比；
提 醒：注意，并非存货周转率越大越好，每月的存货周转率若是超过5次以上或者更大也会列为发票监控范围内，核实企业是否存在虚开发票迹象。
指标二 期末存货与当期累计收入差异幅度异常
公 式：指标值=（期末存货-当期累计收入）/当期累计收入。
提 醒：正常生产经营的纳税人期末存货额与当期累计收入对比异常，如超过了50%以上，可能存在库存商品不真实，销售货物后未结转收入等问题。
转率越大越好，每月的存货周转率若是超过5次以上或者更大也会列为发票监控范围内，核实企业是否存在虚开发票迹象。
指标三 固定资产周转率异常预警
公 式：固定资产周转率 = 销售收入 / 平均固定资产净值
固定资产平均净值=(期初净值+期末净值)÷2
提 醒：正常生产经营的纳税人期末固定资产与当期累计收入对比异常，可能存在销售货物后未结转收入、固定资产虚假抵扣等问题。
指标四 主营业务收入变动率异常预警
公 式： 主营业务收入变动率=(本期主营业务收入-上期主营业务收入)/上期主营业务收入
提 醒：如果企业的主营业务收入变动率低于行业平均变动率则企业可能存在少计不计主营业务收入的情况。
指标五 预收账款占比过大异常预警
公 式：指标值=预收账款余额/评估期全部销售收入。
提 醒：预收账款比例偏大，如大于20%，可能存在未及时确认销售收入行为。
检查重点纳税人合同是否真实、款项是否真实入账。深入了解企业的行业规律判断其是否存在未及时确认销售收入的情况。如果有了问题，也就是企业预警了，并不说明企业一定存在着稽查的风险。
指标六 主营业务收入费用率异常预警
公 式：指标值=（主营业务收入费用率-全市平均主营业务收入费用率）/全市平均主营业务收入费用率*100；
主营业务收入费用率=本期期间费用/本期主营业务收入。
提 醒：主营业务收入费用率明显高于行业平均水平的，应判断为异常，需要查明纳税人有无多提、多摊相关费用，有无将资本性支出一次性在当期列支。
18. 银行经营性风险指标有哪些？
(一)风险水平
风险水平类指标包括流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标和操作风险指标，以时点数据为基础，属于静态指标。
1.流动性风险指标衡量商业银行流动性状况及其波动性，包括流动性比例、核心负债比例和流动性缺口率，按照本币和外币分别计算。
1.1流动性比例为流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不应低于25%。
1.2核心负债比例为核心负债与负债总额之比，不应低于60%。
1.3流动性缺口率为90天内表内外流动性缺口与90天内到期表内外流动性资产之比，不应低于-10%。
2.信用风险指标包括不良资产率、单一集团客户授信集中度、全部关联度三类指标。
2.1不良资产率为不良资产与资产总额之比，不应高于4%。该项指标为一级指标，包括不良贷款率一个二级指标;不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，不应高于5%。
2.2单一集团客户授信集中度为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不应高于15%。该项指标为一级指标，包括单一客户贷款集中度一个二级指标;单一客户贷款集中度为最大一家客户贷款总额与资本净额之比，不应高于10%。
2.3全部关联度为全部关联授信与资本净额之比，不应高于50%。
3.市场风险指标衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的风险，包括累计外汇敞口头寸比例和利率风险敏感度。
3.1累计外汇敞口头寸比例为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不应高于20%。具备条件的商业银行可同时采用其他方法(比如在险价值法和基本点现值法)计量外汇风险。
3.2利率风险敏感度为利率上升200个基点对银行净值的影响与资本净额之比，指标值将在相关政策出台后根据风险监管实际需要另行制定。
4.操作风险指标衡量由于内部程序不完善、操作人员差错或舞弊以及外部事件造成的风险，表示为操作风险损失率，即操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比。
(二)风险迁徙
风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。
1.正常贷款迁徙率为正常贷款中变为不良贷款的金额与正常贷款之比，正常贷款包括正常类和关注类贷款。该项指标为一级指标，包括正常类贷款迁徙率和关注类贷款迁徙率两个二级指标。正常类贷款迁徙率为正常类贷款中变为后四类贷款的金额与正常类贷款之比，关注类贷款迁徙率为关注类贷款中变为不良贷款的金额与关注类贷款之比。
2.不良贷款迁徙率包括次级类贷款迁徙率和可疑类贷款迁徙率。次级类贷款迁徙率为次级类贷款中变为可疑类贷款和损失类贷款的金额与次级类贷款之比，可疑类贷款迁徙率为可疑类贷款中变为损失类贷款的金额与可疑类贷款之比。
(三)风险抵补
风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面。
1.盈利能力指标包括成本收入比、资产利润率和资本利润率。成本收入比为营业费用加折旧与营业收入之比，不应高于45%;资产利润率为税后净利润与平均资产总额之比，不应低于0.6%;资本利润率为税后净利润与平均净资产之比，不应低于11%。
2.准备金充足程度指标包括资产损失准备充足率和贷款损失准备充足率。资产损失准备充足率为一级指标，为信用风险资产实际计提准备与应提准备之比，不应低于100%;贷款损失准备充足率为贷款实际计提准备与应提准备之比，不应低于100%，属二级指标。
3.资本充足程度指标包括核心资本充足率和资本充足率，核心资本充足率为核心资本与风险加权资产之比，不应低于4%;资本充足率为核心资本加附属资本与风险加权资产之比，不应低于8%。
核心指标的设置实质
核心指标的设置实质是将风险量化的方法，同时通过持续监测，衡量哪些做法是可行的，而哪些是不可行的，从而逐渐减少风险，将风险降至最低。风险量化的第一阶段主要是计量和跟踪，必须要知道如何对数据进行量化，这是一项极具挑战的工作。大多数欧洲和美国的银行，目前都在经历这样一个阶段。这些信息要以一种系统的方式收集，而且必须量化。第二阶段是评估的阶段。当银行量化有关信息之后，要对它进行衡量，因此在第二阶段需要很多相关技术的开发。银行可以建立来自于内部和外部的风险损失事件数据库，并从数据中拟合风险损失的分布，通过设置一个置信区间，比如95%，银行就可以计算出风险损失，也就可以为其分配资本了。为风险分配资本的最大好处就在于，当银行遭受某种灾难性损失的时候不至于瘫痪，甚至于倒闭。而到了第三阶段，就是向各个管理层提供数据，以让他们采取适当的补救措施，解决所面临的问题。
19. 银行两率是指哪两率？
两率”指回收率，一是电量回收率；二是电费回收率；作为基层供电人“两率”是永恒的主题，同时也是重要考核指标！
两率一损”，以提升采集覆盖率、费控执行成功率以及台区同期线损合格率为目标。由于各地情况不一，所以不能单纯用绝对数据统一一个指标，但目标强调三个“率”必须较上年有提升。
双率一个是银行存款准备金率，另一个是贴现率，这两个是中央银行的货币政策，一般这两个对于股市来说是先行指标
20. 银行两率是指哪两率？
两率”指回收率，一是电量回收率；二是电费回收率；作为基层供电人“两率”是永恒的主题，同时也是重要考核指标！
两率一损”，以提升采集覆盖率、费控执行成功率以及台区同期线损合格率为目标。由于各地情况不一，所以不能单纯用绝对数据统一一个指标，但目标强调三个“率”必须较上年有提升。
双率一个是银行存款准备金率，另一个是贴现率，这两个是中央银行的货币政策，一般这两个对于股市来说是先行指标
21. 什么是金桂客户？
金桂客户是就是黄金客户，是指那些具有垄断性或市场发展潜力大、资产质量高、负债率低、生产经营效益好，对银行回报率高的企业或那些具有稳定的高收入，有较强的存款欲望和消费欲望的个人。“黄金客户”是银行对优良贷款企业的统称和赞誉，它不是一个简单的名词概念，而是从属于信贷管理的系统工程；不是一项单一的静态指标，而是企业综合素质的动态反映。
22. 衡量传感器静态特性的主要指标有哪些？
静态特性反映的是当信号为定值或变化缓慢时，系统的输出与输入的关系；
静态特性在过程控制系统中定义为稳态时控制过程被控参数与控制变量之间的关系；
传感器用到的静态指标，根据传感器的结构和复杂程度会有所不同。少的只需一两个指标就行。复杂的（带有电子芯片甚至微处理器）会用到控制过程的概念。
静态特性的主要技术指标有：线性度、量测范围和量程、迟滞和重复性、灵敏度、分辨力和阈值、稳定性、漂移和静态误差。
23. 衡量传感器静态特性的主要指标有哪些？
静态特性反映的是当信号为定值或变化缓慢时，系统的输出与输入的关系；
静态特性在过程控制系统中定义为稳态时控制过程被控参数与控制变量之间的关系；
传感器用到的静态指标，根据传感器的结构和复杂程度会有所不同。少的只需一两个指标就行。复杂的（带有电子芯片甚至微处理器）会用到控制过程的概念。
静态特性的主要技术指标有：线性度、量测范围和量程、迟滞和重复性、灵敏度、分辨力和阈值、稳定性、漂移和静态误差。
24. 财务预警六大指标？
指标一 存货周转率异常预警
公 式：存货周转率=主营业务成本/平均存货（次）
预警值：存货周转率过低，存在不计、少记收入的嫌疑，存货周转率略微高了相对较好，一般没有标准，主要与同行业、本公司以前年度相比；
提 醒：注意，并非存货周转率越大越好，每月的存货周转率若是超过5次以上或者更大也会列为发票监控范围内，核实企业是否存在虚开发票迹象。
指标二 期末存货与当期累计收入差异幅度异常
公 式：指标值=（期末存货-当期累计收入）/当期累计收入。
提 醒：正常生产经营的纳税人期末存货额与当期累计收入对比异常，如超过了50%以上，可能存在库存商品不真实，销售货物后未结转收入等问题。
转率越大越好，每月的存货周转率若是超过5次以上或者更大也会列为发票监控范围内，核实企业是否存在虚开发票迹象。
指标三 固定资产周转率异常预警
公 式：固定资产周转率 = 销售收入 / 平均固定资产净值
固定资产平均净值=(期初净值+期末净值)÷2
提 醒：正常生产经营的纳税人期末固定资产与当期累计收入对比异常，可能存在销售货物后未结转收入、固定资产虚假抵扣等问题。
指标四 主营业务收入变动率异常预警
公 式： 主营业务收入变动率=(本期主营业务收入-上期主营业务收入)/上期主营业务收入
提 醒：如果企业的主营业务收入变动率低于行业平均变动率则企业可能存在少计不计主营业务收入的情况。
指标五 预收账款占比过大异常预警
公 式：指标值=预收账款余额/评估期全部销售收入。
提 醒：预收账款比例偏大，如大于20%，可能存在未及时确认销售收入行为。
检查重点纳税人合同是否真实、款项是否真实入账。深入了解企业的行业规律判断其是否存在未及时确认销售收入的情况。如果有了问题，也就是企业预警了，并不说明企业一定存在着稽查的风险。
指标六 主营业务收入费用率异常预警
公 式：指标值=（主营业务收入费用率-全市平均主营业务收入费用率）/全市平均主营业务收入费用率*100；
主营业务收入费用率=本期期间费用/本期主营业务收入。
提 醒：主营业务收入费用率明显高于行业平均水平的，应判断为异常，需要查明纳税人有无多提、多摊相关费用，有无将资本性支出一次性在当期列支。
25. 静态参数有哪些？
你好，静态参数指的是在程序运行过程中不会改变的变量或常量，例如：
1. 常量：在程序中定义的不可更改的值，例如Pi的值3.14159，通常使用关键字const来定义。
2. 枚举类型：一组具有相同属性的常量集合，例如星期一到星期日就可以定义为一个枚举类型。
3. 静态变量：在程序运行期间分配固定内存空间的变量，无论函数被调用多少次，该变量的值都不会改变，例如全局变量或静态局部变量。
4. 静态类变量：定义在类中的静态成员变量，它们的值对于该类的所有对象都是相同的，可以通过类名直接访问。
5. 参数：在函数或方法中传递的参数，一旦传递完成，其值就不会改变。您好，静态参数包括静态变量和静态常量。
静态变量是指在类中用static关键字修饰的变量，它与类同步加载，且只在类加载时初始化一次，所有实例共享同一个内存空间，可以通过类名直接访问。
静态常量是指在类中用final和static关键字修饰的常量，它在类加载时初始化一次，不能被修改，所有实例共享同一个内存空间，可以通过类名直接访问。常用于定义不会变化的常量，如Math.PI。
26. 静态参数有哪些？
你好，静态参数指的是在程序运行过程中不会改变的变量或常量，例如：
1. 常量：在程序中定义的不可更改的值，例如Pi的值3.14159，通常使用关键字const来定义。
2. 枚举类型：一组具有相同属性的常量集合，例如星期一到星期日就可以定义为一个枚举类型。
3. 静态变量：在程序运行期间分配固定内存空间的变量，无论函数被调用多少次，该变量的值都不会改变，例如全局变量或静态局部变量。
4. 静态类变量：定义在类中的静态成员变量，它们的值对于该类的所有对象都是相同的，可以通过类名直接访问。
5. 参数：在函数或方法中传递的参数，一旦传递完成，其值就不会改变。您好，静态参数包括静态变量和静态常量。
静态变量是指在类中用static关键字修饰的变量，它与类同步加载，且只在类加载时初始化一次，所有实例共享同一个内存空间，可以通过类名直接访问。
静态常量是指在类中用final和static关键字修饰的常量，它在类加载时初始化一次，不能被修改，所有实例共享同一个内存空间，可以通过类名直接访问。常用于定义不会变化的常量，如Math.PI。
27. 静态参数有哪些？
你好，静态参数指的是在程序运行过程中不会改变的变量或常量，例如：
1. 常量：在程序中定义的不可更改的值，例如Pi的值3.14159，通常使用关键字const来定义。
2. 枚举类型：一组具有相同属性的常量集合，例如星期一到星期日就可以定义为一个枚举类型。
3. 静态变量：在程序运行期间分配固定内存空间的变量，无论函数被调用多少次，该变量的值都不会改变，例如全局变量或静态局部变量。
4. 静态类变量：定义在类中的静态成员变量，它们的值对于该类的所有对象都是相同的，可以通过类名直接访问。
5. 参数：在函数或方法中传递的参数，一旦传递完成，其值就不会改变。您好，静态参数包括静态变量和静态常量。
静态变量是指在类中用static关键字修饰的变量，它与类同步加载，且只在类加载时初始化一次，所有实例共享同一个内存空间，可以通过类名直接访问。
静态常量是指在类中用final和static关键字修饰的常量，它在类加载时初始化一次，不能被修改，所有实例共享同一个内存空间，可以通过类名直接访问。常用于定义不会变化的常量，如Math.PI。
28. 静态参数有哪些？
你好，静态参数指的是在程序运行过程中不会改变的变量或常量，例如：
1. 常量：在程序中定义的不可更改的值，例如Pi的值3.14159，通常使用关键字const来定义。
2. 枚举类型：一组具有相同属性的常量集合，例如星期一到星期日就可以定义为一个枚举类型。
3. 静态变量：在程序运行期间分配固定内存空间的变量，无论函数被调用多少次，该变量的值都不会改变，例如全局变量或静态局部变量。
4. 静态类变量：定义在类中的静态成员变量，它们的值对于该类的所有对象都是相同的，可以通过类名直接访问。
5. 参数：在函数或方法中传递的参数，一旦传递完成，其值就不会改变。您好，静态参数包括静态变量和静态常量。
静态变量是指在类中用static关键字修饰的变量，它与类同步加载，且只在类加载时初始化一次，所有实例共享同一个内存空间，可以通过类名直接访问。
静态常量是指在类中用final和static关键字修饰的常量，它在类加载时初始化一次，不能被修改，所有实例共享同一个内存空间，可以通过类名直接访问。常用于定义不会变化的常量，如Math.PI。
