资金长短指标(资金循环周期的计算？)
1. 资金循环周期的计算？
1.营业周期和现金循环周期的概念和计算方法 会计上用公式“营运资金＝流动资产－流动负债＝现金＋存货＋有价证券＋应收账款－应付账款”，计算反应企业维持日常经营所需要的营运资金。
营运周期是指企业从购买原材科、人力等到出售产品所需要的时间长度，现金流循环周期是指从购买原材料付款到出售产品获得现金所需要的总天数。 存货运送时间的延迟、生产周期的延长、客户付款时间的托延、以及向供应商付款时间的缩短无一不会延长营业周期和现金流循环周期。
反之，无不缩短营业周期和现金循环周期。 因此，营业周期和现金流循环周期可以按下面公式计算，即： 营业周期＝库存周转期＋应收账款回收期 现金流循环周期＝库存周转期＋应收账款回收期－应付账款付款期 营业周期和现金流循环周期一般应以年度为期限，计算年度平均值。
假设一年为365天，即： 库存周转期=库存平均余额/平均每天销售成本=库存平均余额/年销售成本×365 应收账款回收期=应收账款平均余额/平均每天销售收入=应收账款平均余额/年销售收入×365 应付账款付款期=应付账款平均余额/平均每天销售成本=应付账款平均余额/年销售成本×365 存货、应收账款、应付账款的平均余额可以由资产负债表中的期初和期末余额计算得来。
例如，A公司在某年度平均每天销售收入为340000元。平均每天销售成本为204 000元，应收账款、存货、应付账款平均余额分别是2000000元、4000000元、1 600000元。那么，它的营业周期=2 000 000/340 000+4000 000/204 000=5.88＋19.6=25.48（天）；现金流循环周期=2 000 000/340 000+4000 000/204 000－1600 000/204 000=5.88＋19.6－7.84=17.64（天）。
2. 企业的筹资主要有哪几种分类？
筹资：是指企业为满足生产经营资金的需要，向企业外部单位或个人以及从其企业内部筹措资金的一种财务活动。资金是企业的“血液”，是企业生存和发展所不可缺少的。企业没有资金，无法进行生产经营活动；有了资金如果使用不当，也会影响生产经营活动的正常进行。
1、按资金使用期限长短分 （1）短期资金（一年内偿还） （2）中长期资金（一年后偿还）
2、按资金来源渠道分 （1）自有资金→所有者权益 （2）借入资金→负债
3、按所筹资金的权益性质不同分为 股权资本：成本高，风险低 负债：成本低，风险高 1、中长期资金的筹集方式有： 吸收直接投资、发行股票、发行长期债券、长期银行借款、融资租赁等。 2、短期资金的筹集方式有： 发行短期债券、短期银行借款、商业信用等。
3. 预算与资金计划的区别是什么？
预算与资金计划的区别与联系：
1、使用目的：资金计划——集团资金的实际执行、调拨、控制和分析；全面预算——集团战略发展目标的确立、实现、控制和分析；
2、使用组织：资金计划——集团资金管理部门如结算中心、财务公司资金结算部；全面预算——集团预算编制体系、集团财务部；
3、周期长短：资金计划——通常可以做出周计划甚至日安排；全面预算——至多做出月预算；
4、与银行账户的关系：资金计划——往往可以指定银行账户；全面预算——一般不与具体银行账户相对应；
5、分析数据来源：资金计划——与资金结算系统的发生数据对比；全面预算——与财务总帐系统的发生数据对比；
6、审批模式：资金计划——一次审批；全面预算——可以几上几下；
7、数据包含内容：资金计划——全部与资金实际收支相关；全面预算——部分与资金相关、其他与资金收支无关；
8、具体项目数据的形成：资金计划——由成员单位手工填写、或由资金预测系统生成；全面预算——由不同层次的预算表形成；
9、具体项目的明细程度：资金计划——与全面预算是一对多关系；全面预算——与资金收支计划是多对一关系；
10、项目属性：资金计划——具有是否自动拨付属性；全面预算——无法确定拨付属性。希望能帮到你。
4. 闲鱼资金保护必须等15天吗所有人都这样？
不是，闲鱼资金保护的时间长度取决于用户与卖家之间的交易状态。比如，如果买家已经确认收货，那么闲鱼将在3天内自动解冻资金；而如果买家未确认收货或发起退款申请，则资金保护时间最长可以持续15天。
5. 存期01080是什么意思？
存期01080是指银行存款的期限为1080天，也就是3年。
其中，010代表存款类型为定期存款，80代表存款期限为80个季度，每个季度为90天，因此80个季度即为3年。
在银行存款中，不同的存款类型和期限会对应不同的利率。
定期存款的利率通常会比活期存款高，而存款期限越长，利率也会相应提高。
因此，选择存期01080的定期存款可以获得相对较高的利息收益。
如果想进行存期01080的定期存款操作，可以按照以下步骤进行：
1.选择一家银行，前往该银行的柜台或网银平台。
2.向银行工作人员或在网银平台上选择定期存款产品，并选择存期01080。
3.填写相关信息，包括存款金额、存款期限、存款方式等。
4.确认存款信息并进行存款操作，可以选择现金存款或转账存款。
5.存款成功后，等待存款到期后可以取回本金和利息收益。
