企业内部控制建设中风险评估的程序是什么？

1．制定企业内控管理程序，或者运营管理程序 。bBC妈妈金融财经网财经门户

2．评估检查企业的授权管理系统 。bBC妈妈金融财经网财经门户

3．潜在利益冲突调查 。bBC妈妈金融财经网财经门户

4．编制年度内控审计指导，实施内控审计 。bBC妈妈金融财经网财经门户

5．组织风险评估 。bBC妈妈金融财经网财经门户

6．内控问题调查（ICRQ）。bBC妈妈金融财经网财经门户

7．舞弊渎职等行为调查 。bBC妈妈金融财经网财经门户

8．评价考核内控工作 。bBC妈妈金融财经网财经门户

9．参加公司董事会会议，对下属企业总经理、财务总监在执行内控政策和遵循授权管理方面的情况提出奖惩建议 。bBC妈妈金融财经网财经门户

10.组织保险业务 。bBC妈妈金融财经网财经门户

11.培训企业高级管理人员 。bBC妈妈金融财经网财经门户

12.内控工作报告 。bBC妈妈金融财经网财经门户

过程中要注意的几点：bBC妈妈金融财经网财经门户

1．与企业战略目标保持严格一致 。bBC妈妈金融财经网财经门户

2．明确实现目标的具体标志 。bBC妈妈金融财经网财经门户

3．基于企业实际需要的准确定位 。bBC妈妈金融财经网财经门户

4．明确内控工作理念 。bBC妈妈金融财经网财经门户

5 .内控战略目标确定过程必须经过所有者或绝大多数核心管理层的批准和确认。bBC妈妈金融财经网财经门户